凭证冲销FB08

SAP系统中，冲销有01 当前期间回转 和 02 关闭期间回转

 

01 当前期间回转    冲销凭证的过账日期为错误凭证的记账日期

例如 今天5月10日，发现3月28日一张凭证错误，需要冲销，如果冲销原因为01 当前期间回转，则冲销的过账日期不可选，强制为3月28日当天，即冲销凭证的过账日期一定与该错误凭证日期一样，在当天产生一张相反凭证。

 

02 关闭期间回转    冲销凭证的过账日期为可选，默认日期为错误凭证的过账日期

继续上例，如果3月28日凭证错误（今天5月10日），冲销原因选 02  关闭期间回转，则冲销的过账日期为可选，如果不输入过账日期，系统默认为3月28日，冲销凭证的过账日期为3月28日，如果输入5月10日，则过账到5月份。

 

因此在实际账务处理中，02 关闭期间回转更为实用。3月份的报表已经上报，税金已经计提，再把前期错误过账到当期，不就违背了财务报表数据的准确性原则。其实在SAP系统中，当月报表计提后，可以通过控制会计期间和物料期间，来保证后期财务账无法过账到前期财务账中，但如此也不乏灵活性，尤其是在同一个月份里的冲销。

 

对于含清账管理的财务凭证，冲销的事物代码为FBRA，用于冲销清账凭证，再进行后续的凭证冲销。

 

在现金日记账模块，用FBCJ记账的财务凭证，无法使用一般凭证的冲销方法，即无法使用FB08进行冲销，需要在现金日记账模块中选中收费项目点击冲销。

 

在现金日记账中，01冲销和02冲销调用的系统配置是不同的。

 

01冲销调用的系统配置为被冲销凭证过账时间点的配置，02冲销调用的是冲销当日的日期。例如，3月28日，现金日记账后台配置生成的凭证为AB凭证类型，5月份发现配置错误，改成BR凭证类型，则3月份记账凭证，如果冲销原因为01，则生成的冲销凭证为AB凭证类型（错误的凭证类型），冲销原因为02，日期为5月份过账的话，则生成的凭证类型为BR凭证类型（正确的凭证类型），这里会有细微的差别。无疑，01冲销对我们账务来说，是极好的修正效果。