预算系统的模块设计

[align=center]预算系统的模块设计[/align]
一、基本模块：
1 预算编制模块
1.1 月度预算编制
每月做下个月的预算。
预算科目的限制：
1、必须是预算科目（区别于经济事项和统计科目）。
2、必须是父部门预算科目的子集。（如果父部门给子部门的预算科目为1级预算科目，那么子部门只能编写一级科目的预算）
编制每一个预算科目的预算金额要满足以下条件：
编制预算月份以前已经发生的金额＋已经发生进入系统但是财务没有确认的＋要编制月份的预算金额<=全年预算金额
1.2 月度预算的审核
每个部门编写完预算之后，先由本部门领导审核，然后按照部门层级一级级上报，最后财务部审核通过，预算正式生效。
在审核有子部门的部门的预算是：先看到整个部门预算的汇总值（部门本部和所有子部门的和）点击详细信息，才查看具体下属部门的预算详细。
预算在上级部门审核过之后，下级部门不得再修改预算。
上级部门可以退回预算，要求修改。要求可以任意退给下级，不需要一级级退。
1.3 月度预算审核（专业审核）
有些预算科目的金额需要专业部门的审核，这些科目在满足层级审核的同时还要送专业部门审核。在财务部审核前可以看到专业部门审核的意见，但是如果专业审核没有审阅，财务可还是可以审核通过预算。
1.4 月度预算调整
由部门填写预算追加申请单，关键信息为预算科目，申请金额，申请原因。每次输入一条，然后汇总成表，直接由财务审核。财务审核时可以把每一项申请费用修改，选择添加费用的类型（财务添加，部门预算添加）。财务确定后费用生效。财务也有权拟写任何部门的预算调整申请单。
1.5 年度预算调整
年度预算由财务部在系统使用前录入。由财务部直接修改年度预算的值。
2 预算执行模块
2.1 报账单填写
报帐单是一组发票的组合。报帐单有唯一的编号，所带发票也有唯一的识别标志。报帐单是把发票金额按照科目进行费用的汇总。财务在查询时是以报帐单为基本单位，然后点击明细查看发票情况。具体发票和报帐单的格式由财务提供。如果目前月余额不够报效费用的话，要追加余额（参阅1.4）.
2.2 审核报账单
和预算审核一样，根据部门的层级关系层层审核和退回修改。财务确认之后，费用就从当月预算中扣除。在审核流程中，但是还没有财务确认的凭证金额在计算本月或全年的余额是作为已经发生的金额。
2.3 费用分摊
有些部门发生的费用可以分摊到其它部门的指定科目。可分摊部门和分摊的科目在系统中设定。（如果被分摊部门当月预算已经不够分摊金额，如何处理？）
2.4 凭证号录入
在报帐单财务审核后，在财务系统中会产生一个对应的财务代码。要求在原报帐单中追加改财务代码。

3 综合查询
3.1 按照部门查询
部门月度年度预算查询。有下拉列表选择月份。查询表格式：

部门申请预算	财务添加预算	部门添加预算	实际发生数	科目	预算月份

3.2 科目统计查询
在科目树上选择科目，显示该科目的汇总金额和具体的详细信息。具体的需求由财务提出。
4 系统设置模块
4.1 预算科目设置（设置财务对应科目）
4.2 部门设置
4.3 财务统计月份设置
设置当前的财务月份，可能和实际月份由差别。记录该财务月份的开始和结束时间。
4.4 专业审核对应部门设置
设置相关部门可以审核的预算科目。
4.5 科目分摊对应设置
设置相关部门可分摊费用的目标部门和目标科目
4.6 往来单位的管理
在填写报帐单的同时，要求选择往来单位。系统要对往来单位的唯一性进行控制。往来单位由财务部统一添加，各部门有各自的常用往来单位。往来单位要有首字母拼音所写
5 公告栏

二、几个关键功能的实现方式
预算编制、审核和发布流程的实现
预算的编制以最小部门为单位编制，有下属部门的部门只编制本部门的预算，整个大部的预算计算公式为：
大部门预算=所有下属部门预算和+大部门本部预算
部门预算的审核过程：
1. 各个部门制定本部门的预算。
2. 有下属部门的部门可以看到其所有下属部门的预算，并对其进行编辑，审核，审核通过则对该笔这时下属部门编制的预算就会出现某某上级部门审核通过的标志。如果预算审核通过的部门有下属部门，则所有下属部门的预算将都标记为此部门审核通过。
3. 最后财务部审核各个大部门的预算，通过后在所有通过部门和其下属部门的预算均标志为财务审核通过。有此标志的部门预算才真正生效。
预算科目的管理
预算科目采用树状结构管理。可以任意深度添加节点。每个节点有以下属性：预算科目，统计科目，经济事项。关联财务科目，科目关键字。
系统对实际操作需求的处理方式
财务新开部门，新建科目：
操作1 ：扣减其它部门预算，添加新部门预算
操作2 ：添加新部门预算，并调整年度总预算

报账金额大于本月预算：
对于财务部，公司月度预算增加如果超总额的话，修改年度预算或调整可超比例。对于一般部门调整每月的预算可超比例来实现报账超支。

部门删除、调整的处理方法：
原部门停用，已发生金额仍属于原部门，年度预算余额经协商划分。

往来单位由财务部统一添加，各部门有各自的常用往来单位。往来单位要有首字母拼音所写。
部门权限的管理
部门初始设置采用信息网站现有的部门设置。之后公司内部的部门人员变动都在系统中进行修改，不在与信息网站做接口。部门层次结构采用树状，可由系统管理员根据需要修改。

系统管理权限：
部门修改：可以添加部门，修改部门名称，添加部门下属人员，停用部门。但是不可以删除部门。
人员权限设置：给人员设置权限或角色。
分摊部门及科目的设置：可设置分摊部门和科目。
专业审核专业部门的设置：设置专业审核科目和部门对英关系。
设定角色：设定新角色，赋予其权限。
系统中有5类角色：部门预算管理员，部门领导，财务预算管理员，系统管理员。
部门预算员：制定部门预算，录入报帐信息，查询本部门预算状况，填写预算调整申请。
部门领导：有部门预算员的所有权限，

角色由系统管理员设置，系统管理员账号由系统初始设定

系统认证和登录
系统独立认证